Német adóbevallás 2019 – ennyit kaphatsz vissza

A német adóbevallás (Steuererklärung) folyamata 2019-től jelentősen leegyszerűsödött. Korábban az adóbevallás leadásakor a bizonylatokat is mellékelni kellett, valamint a leadási határidő május 31-e volt. 2019-től a leadási határidő július 31-e, azaz további két hónap áll az adózók rendelkezésére. Ezen kívül a bizonylatokat, igazolásokat csak akkor kell benyújtani az adóhivatalnak (Finanzamt), ha az ezt kifejezetten kéri.  Ennek megfelelően a 2018-as évre való adóbevallás határideje Németországban 2019. július 31-e azoknak, akiknek kötelező adóbevallást leadniuk. Akiknek nem kötelező, de szeretnének, 4 évre visszamenőleg lehet adóbevallást beadni. Az adóbevallás Németországban az emberek nagy részének kötelező “időtöltés”, így érdemes az alábbi sorokat figyelmesen átolvasni.

Az sta­tisz­ti­kai hiva­tal szer­int az ese­tek 88 %-ában, átla­gosan 1069,00 Euró adóvisszatérítés kerül kifizetésre Németországban

adóvisszatérítés németország adóbevallás németországban

A német adóbevallás leadása ezekben az esetekben kötelező:

  • vállalkozóként dolgozol (ebben az esetben érdemes adóirodát megbízni)
  • házastársakként 3-as és 5-ös kategóriában vagytok, és nem a 4/4-ben
  • évente több, mint 450€ egyéb adóköteles bevételed van pl. kamatokból, lakás bérbeadásból
  • leadtál ún. Lohnsteuerermäßigung-ot (előre levont munkavállalással kapcsolatos költségek)

Mikor nem kell kötelező a német adóbevallás leadása?

  • ha az I. adóosztályban lévő egyedülálló vagy
  • vagy a IV-ben lévő házasok vagytok

Mikor érdemes adóbevallást beadnod Németországban?

Vannak esetek, amikor jelentős összegeket kaphatsz vissza az adóbevallásod leadásával. Ezt érdemes előtte könyvelővel, vagy egy jó programmal kiszámolni. Ne felejtsük el, hogy az adóbevallás Németországban csak a fent említett csoportnak (egyedülállók vagy 4/4 adóosztályos házasok) opcionális, másoknak bizony kötelező.

  • Ha nem egész évben ugyanannál a cégnél dolgoztál (az adódat egész évre számítva fizeted, ezért visszakapsz az adódból)
  • Ha 1000 eurónál több munkával kapcsolatos kiadásod volt (utazás, ruházat, továbbképzés, könyvek)
  • Ha napi 30km-nél többet ingázol a munkahelyedre (0,3€/távolság a visszatérítés mértéke)
  • Ha év közben házasságot kötöttél, vagy gyermeked született
  • Ha házastársakként 4-es és 4-es adókategóriában vagytok, és közösen sok munkaügyi kiadásotok volt
  • Ha otthon lévő, közeli hozzátartozódat támogatod nagyobb pénzösszeggel, és erről bizonylatod is van (például átutalások)

Mit igényelhetek vissza az adómból?

A mun­kába járás költsé­gei (kilométerpénz, általában 0.3€/km)

Szak­mai továbbképzés

A gyer­mek­kel járó költsé­gek (óvóda, kol­lé­gium, Baysitter)

Anyagi támo­gatás rás­zo­ruló személynek

Orvosi és gyó­gy­szerköltsé­gek, egész­sé­gü­gyi segédeszközök

Adomán­yok (poli­ti­kai pár­to­knak, egyesületeknek)

Élet­bizto­sítás, felelősségbiztosítás, privát betegbiztosítás

Öregs­égi megtaka­rítás, magánnyugdíj

Németországi adóosztályok:

I. adókategória: egyedülállóak

II. adókategória: egyedülállóak gyermekkel

III. adókategória: házasok, aki többet keres

IV. adókategória: házasok, akik nagyjából ugyanannyit keresnek

V. adókategória: házasok, aki kevesebbet keres

VI. adókategória: másodállás

Ha mindkét házastárs dolgozik, választhatnak, hogy 3-as és 5-ös kategóriába tartozzanak, vagy mindketten 4-esbe. Adózási szempontból előnyösebb, ha a számottevően kevesebbet kereső fél az 5-öst választja, míg a másik a 3-ast. Hasonló keresetek esetén 4/4 jelent kevesebb fizetendő adót.

Olyan házastárs illetve egyedülálló esetében, akinek bizonyíthatóan Magyarországon van az “életközpontja”, az utazási és a németországi lakhatási költségeiket nagyban visszaigényelhetik az úgynevezett “Doppelte Haushaltsführung” segítségével. Ehhez természetesen németországi munkahellyel kell rendelkezni, a kiküldetésre más szabályok vonatkoznak.

Azt, hogy neked melyik a legjobb adókategória, ezen a weboldalon tudod kiszámolni.

Német adóbevallás készítése

  1. ügyvédi iroda szolgáltatását igénybevéve nagyban mentesülhetsz a papirmunka alól, főleg bonyolultabb bevallások keszitése esetén. Érdemes előtte kiszámolni, hogy mennyit kahatsz vissza, igy megbecsülheted, hogy az adóiroda munkadiját megéri-e kifizetned. A Smartsteuer.de ezt ingyenesen lehetőve teszi számodra
  2. bevallás-készítő online programmal, vagy megvásárolható szoftverrel. Amennyiben hajlandó vagy 1-2 órát rászánni a bevallás elkészítésére, ezzel megspórolhatod az ügyvédi díjat

Német adóbevallás leadási határideje 2019-ben

A német adóbevallás leadási határideje 2019-től kezdődően július 31, ha személyesen készítjük a bevallást. 2019-től a késedelmes leadások után megnőtt a büntetések díja is, ez 25 Euró/megkezdett hónap nagyságrendtől indul.

Ha könyvelőre (Steuerberater) bízzuk a bevallás elkészítését, akkor a határidő a következő év február vége. 2018-os adóbevallás határideje tehát 2020 február 28. ebben az esetben.

De azt is érdemes tudni, hogy Németországban akár négy évig visszamenőleg is beadható a bevallás abban az esetben, ha nem vagyunk adókötelesek. Ez alapján például a 2012.évi adóbevallás 2016. december 31-ig volt leadható. Ebben az esetben mindig az adott évre vonatkozó nyomtatványt kell kitölteni.

Adóvisszatérítés Németország esetén

Bár az interneten vannak német adóvisszatérítést kiszámító oldalak, az összeg sok mindentől függhet.

A legpontosabb megoldás a SmartSteuer, vagy akármelyik online bevalló program használata. A kitöltés pofonegyszerű, a kiszámítás pontos, de fizetni csak akkor kell, ha le is adjuk a bevallást.

német adóvisszatérítés kalkulátor
Kattints a képre és 5€-val olcsóbban készítheted el az adóbevallásod!